Combien de trésorerie faut-il avoir dans son entreprise ?

L'une des questions clé à laquelle tout entrepreneur doit répondre est de connaître le montant de trésorerie dont il dispose. En tant qu'artisan et entrepreneur, la gestion financière de votre entreprise occupe une place centrale dans vos préoccupations.

Dans le but d'assurer le bon fonctionnement de votre activité, il est essentiel de maîtriser les concepts financiers de base. Alors, il est crucial de comprendre la différence entre le chiffre d'affaires, le bénéfice et la trésorerie, ainsi que les moyens de garantir une trésorerie suffisante.

Pourquoi votre entreprise doit-elle avoir de la trésorerie ?

Effectivement, l'aspect financier de votre entreprise est d'une importance primordiale et requiert une gestion transparente et rigoureuse.

Avoir une trésorerie adéquate est essentiel pour garantir que votre entreprise dispose constamment des ressources financières nécessaires pour soutenir ses opérations. Cela permet d'éviter les risques liés à l'insuffisance de trésorerie, tels que les retards de paiement. Si vous êtes un artisan ou simplement curieux de mieux comprendre ces aspects financiers, cet article vous fournira les réponses à vos questions.

Avant d'approfondir ces sujets, explorons les indicateurs permettant d'évaluer la viabilité de votre trésorerie et les moyens de l'optimiser. Ces informations sont essentielles pour une gestion financière efficace de votre entreprise, qu'il s'agisse de répondre aux besoins quotidiens ou d'éviter les problèmes de paiement.

Savoir distinguer la trésorerie du chiffre d’affaires et du bénéfice

D'abord, il est important de souligner que la trésorerie est vitale pour la survie de toute entreprise. Cependant, il est essentiel de distinguer clairement ces trois indicateurs.

Le chiffre d’affaires (C.A.)

Le chiffre d'affaires représente les revenus générés par la vente de biens et de services, hors TVA, sur une période donnée. Votre chiffre d'affaires est essentiellement lié aux ventes de produits et services, à l'exclusion des autres mouvements financiers tels que :

• les emprunts,
• les remboursements,
• ou les apports en compte courant d'associés.

Le bénéfice

Pour le bénéfice, quant à lui, représente la différence entre le chiffre d'affaires et les charges. Lorsque le chiffre d'affaires dépasse les charges, l'entreprise réalise des bénéfices, sinon, elle subit des pertes.

La compréhension des charges est cruciale pour déterminer le bénéfice. Puisque certaines dépenses, telles que les amortissements, doivent être prises en compte différemment en comptabilité.

Il est important de noter que le bénéfice est principalement une notion fiscal. Et il ne se traduit pas toujours directement par une augmentation des fonds disponibles pour l'entrepreneur. Il sert principalement à calculer l'impôt sur les sociétés dans les structures adéquates.

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Que représente le flux de trésorerie ?

Ce flux, quant à lui, représente la somme nette des mouvements financiers sur votre compte bancaire, y compris les encaissements et les décaissements. Il est essentiel pour évaluer la disponibilité de fonds à un moment donné. Il diffère du solde de trésorerie, qui correspond au solde bancaire à une date précise.

En dehors des encaissements liés au chiffre d'affaires, le solde de trésorerie est influencé par divers mouvements financiers, tels que :

• les frais bancaires,
• les cotisations sociales trimestrielles,
• la TVA annuelle, semestrielle ou trimestrielle,
• et l'impôt sur les sociétés.

Cela rend la prévision de la trésorerie complexe, ce qui souligne l'importance de l'anticipation et de la gestion proactive de vos ressources.

La trésorerie est la forme la plus tangible de ressources financières de votre entreprise, ne faisant l'objet d'aucun ajustement comptable. C'est l'argent réel que vous pouvez retirer de votre compte bancaire, ce qui la rend d'une importance capitale. Elle est le lien direct entre votre activité professionnelle et votre vie personnelle.

Gérer une entreprise individuelle implique de piloter efficacement la trésorerie pour financer votre vie personnelle grâce à votre activité professionnelle.

Alors, combien de trésorerie faut-il anticiper pour la gestion de votre entreprise ?

Maintenant, pour répondre à la question centrale de cette publication, qui est "combien de trésorerie faut-il avoir ?". La réponse dépend de votre situation. Pour déterminer la quantité de trésorerie nécessaire, nous utiliserons un indicateur appelé Besoin en Fonds de Roulement (BFR), essentiel pour le financement à court terme de votre entreprise.

Qu’est-ce que le Besoin en Fond de Roulement (BFR) ?

Cet indicateur représente la somme de liquidités nécessaires au fonctionnement de votre entreprise. Il reflète le décalage entre les entrées et les sorties d'argent de votre entreprise, ce qui est particulièrement important pour les artisans. Vous devez prévoir les ressources nécessaires pour couvrir ce décalage dès le lancement de votre entreprise.

Ne sous-estimez pas le BFR ! Car un manque de liquidités peut entraîner une rupture de trésorerie, en particulier lors de la croissance de votre entreprise.

Cependant, en surveillant attentivement votre BFR, vous serez en mesure de détecter toute augmentation inattendue et de prendre des mesures pour y faire face.

Comment avoir une trésorerie suffisante ?

Afin de garantir une trésorerie adéquate, il est essentiel de connaître toutes les dépenses liées au fonctionnement de votre entreprise. Si vous vous trouvez dans une situation de fonds insuffisants, cela peut mettre en péril votre entreprise.

Afin d'éviter une telle situation, vous devez identifier les problèmes potentiels liés à la trésorerie et prendre des mesures pour préserver la pérennité de votre activité.

Pour maintenir une trésorerie suffisante, la prévoyance est essentielle. Vous pouvez élaborer :

• des tableaux de bord,
• un budget prévisionnel,
• et un plan de trésorerie.

Ces outils vous permettront d'anticiper les variations de vos besoins en fonds de roulement et de réagir rapidement en cas de difficultés.

Conseils pour la gestion financière de votre entreprise

Faire appel à un professionnel de la gestion financière est recommandé pour garantir la rentabilité continue de votre entreprise et un suivi efficace de votre trésorerie.

Enfin, pour optimiser votre trésorerie, envisagez d'échelonner vos dépenses autant que possibles, ce qui peut contribuer grandement à améliorer votre situation financière.

Pour conclure

La gestion de la trésorerie est un élément essentiel de la réussite de votre entreprise en tant qu'artisan et entrepreneur. En appliquant ces conseils, vous serez mieux préparé pour anticiper vos dépenses, éviter les situations de trésorerie insuffisante et garantir la pérennité de votre activité.

Si cet article vous a été utile, vous pouvez approfondir la gestion de votre entreprise avec mes formations !