Comment préparer sa retraite quand on est artisan ?

Quand on est artisan, préparer sa retraite ça s’anticipe. D’autant plus quand on n’est pas salarié mais indépendant ou chef d’entreprise. Vos droits à la retraite peuvent s’avérer, à revenu égal, bien inférieurs à ceux des salariés. Alors, comment préparer sa retraite ?

Plusieurs solutions existent pour vous permettre de compléter vos revenus à la retraite. Vous pouvez par exemple  :

• investir dans l’immobilier,
• mettre en place au sein de votre entreprise des dispositifs d’épargne retraite,
• ou épargner à titre individuel…

Il n’est jamais trop tard pour préparer sa retraite !

La retraite c’est un sujet complexe. Pour vous et votre entourage, il vaut mieux s’y prendre le plus tôt possible. Les chefs d’entreprise peuvent perdre plus de 70 % de revenus lors de leur départ en retraite. Mais il n’est jamais trop tard pour s’en occuper.

Compter uniquement sur ses droits à la retraite pour assurer ses arrières est un pari trop risqué.

Donc pour éviter la douche froide le moment venu, mieux vaut s’informer, s’organiser et anticiper.

Comprendre tous ses enjeux et les solutions existantes pour préparer sa retraite

Le régime de retraite des artisans, commerçants et industriels, est appelé Sécurité sociale des indépendants (SSI) (anciennement RSI). Ce régime a des spécificités bien précises pour la liquidation de la retraite. Tout au long de votre carrière, vous cotisez auprès du SSI pour votre retraite de base et pour votre retraite complémentaire.

Et aujourd’hui, les travailleurs indépendants continuent de percevoir des pensions plus basses que celles des salariés. Avec des taux de remplacement moins élevés, en particulier pour les hauts revenus.

En tant que Travailleur Non Salarié (TNS), vous devriez commencer à préparer votre retraite dès maintenant.

Pour revenir sur des informations de base à savoir, l’âge légal de départ à la retraite est de 65 ans

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Faire le point sur sa situation avant de préparer sa retraite

Avant toute chose, il est conseillé pour y voir plus clair, de récupérer votre relevé de situation individuelle (ou RIS).

C’est un document inter-régimes qui est envoyé à votre domicile tous les 5 ans à compter de vos 35 ans. Il retrace vos droits de retraite accumulés tout au long de votre vie professionnelle. C’est un bon moyen de faire un point sur votre situation.

D’ailleurs vous pouvez également le demander en ligne à tout moment. Quel que soit votre âge, c’est visible depuis votre espace personnel, sur la plateforme l'assurance retraite

Combien les artisans cotisent pour la retraite ?

Les artisans cotisent à la retraite à un taux équivalent à la somme des cotisations patronales et salariales du régime salarié.

En 2019, ça correspondait à 17,75 % dans la limite du Plafond de la Sécurité sociale. Et 0,60 % sur l’ensemble du revenu d’activité. En sachant que sa cotisation minimale s’élevait à 827 € en 2019.

Effectivement, l'assurance vieillesse de base a progressivement été harmonisée pour les deux régimes. Mais les cotisations pour l’assurance complémentaire du régime général des salariés sont plus élevées.

Donc mécaniquement les pensions des retraites des artisans seront moindres.

C’est pour cette raison que vous avez tout intérêt à capitaliser le plus tôt possible sur un produit d’épargne retraite. Ça pourra vous permettre de vous assurer un niveau de vie plus confortable au moment de votre cessation d’activité.

Comment fonctionne le régime d’assurance vieillesse ?

D’autant plus que le régime d’assurance vieillesse des indépendants (comme le régime général des salariés) fonctionne sur un système de répartition.

C’est-à-dire que les actifs cotisent pour les retraités. Or selon les prévisions, il faudra compter environ 1,5 actif cotisant par retraité en 2040 contre 1,7 aujourd’hui.

L’équilibre financier des caisses sera donc naturellement fragilisé. Il faut alors s’attendre à une stagnation, voire à une possible régression des revenus des retraités.

Comment anticiper son départ à la retraite plusieurs années à l’avance ?

Un autre élément à prendre en compte dans votre stratégie patrimoniale. Il n’a jamais été aussi difficile d’anticiper son départ à la retraite plusieurs années à l’avance. Car la valeur réelle d’une entreprise artisanale au moment de sa cession est difficilement prévisible.

Il est donc essentiel que vous diversifiez vos futures ressources financières en tant qu’artisan.

Pensez à l’épargne salariale pour compléter votre retraite

Contrairement à une idée reçue, l’épargne salariale ne s’adresse pas seulement aux grandes sociétés.

Dès qu’une entreprise emploie un salarié, que ce soit :

• à plein temps,
• à temps partiel
• ou en alternance,

Elle peut accéder aux différents dispositifs de l’épargne salariale. Il est donc possible de pour vous de bénéficier des avantages de l’épargne salariale en ayant une entreprise artisanale.

La loi PACTE pour préparer sa retraite lorsqu’on est artisan

D’ailleurs sachez qu’en 2019, une loi très intéressante pour la retraite des artisans a été créée. Cette loi c’est la loi PACTE.

La loi PACTE permet aux dirigeants, y compris les artisans, d’accéder au même titre que leurs salariés aux différents dispositifs d’épargne entreprise mis en place dans leur société.

Grâce à elle, vous pouvez prévoir un plan d’épargne entreprise (PEE-PEI), ou un plan d’épargne retraite collectif (PERCO-PERCOI) ou les deux. D'ailleurs, vous avez tout intérêt à les utiliser pour vous constituer un supplément de retraite par capitalisation. Les montants qui peuvent être épargnés chaque année sont assez conséquents.

Le plan d’épargne retraite collectif

Avec un plan d’épargne retraite collectif, si on part d’une base d’un versement volontaire de 2 194 €. Avec l’abondement, ça revient à un total de 8 776 € de capital épargné sur l’année. Et si votre conjoint est collaborateur associé de l’entreprise, ça représente 17 552€ épargnés. Pour la simple raison qu'il peut réaliser la même opération et vous pouvez cumuler ce capital.

Donc si votre conjoint travaille avec vous dans votre entreprise artisanale. Qu’il a le statut de conjoint collaborateur ou associé. Vous pourrez alors ouvrir deux plans d’épargne salariale (PEE) et deux plans d’épargne retraite collectif (PERCO). Et quel que soit le statut choisi pour votre conjoint, l’épargne salariale lui assure une épargne de précaution et à plus long terme une possibilité de complément de retraite.

Quels sont les avantages du plan d’épargne retraite collectif pour préparer sa retraite ?

Il existe plusieurs avantages pour votre entreprise. En plus de l’exonération des charges sociales et du forfait social ramené à zéro. Toutes les sommes versées par l’entreprise en épargne salariale sont aussi déductibles du bénéfice imposable.

Si vous avez des salariés, ça représente aussi des avantages pour eux. Parce que vos salariés en réalité partagent en grande partie les mêmes inquiétudes que vous concernant l’avenir de leur retraite.

Donc pouvoir épargner à moindre coût, pour se préparer un capital et s’assurer ultérieurement des revenus complémentaires ça constitue pour eux un avantage très appréciable.

Il est à souligner que tous les compléments de rémunération reçus grâce à la participation, à l’intéressement ou par l’abondement de l’entreprise sont exonérés de charges sociales.

Cumuler épargne salariale et épargne retraite :

Et le clou du spectacle, c’est que si les salariés les versent sur un plan d’épargne entreprise (PEE) ou sur un plan d’épargne retraite collectif (PERCO), ces sommes sortent également de leur imposition sur le revenu.

Vous devez aussi savoir que la loi PACTE facilite la portabilité des produits d’épargne salariale. C’est-à-dire que lorsque vos salariés changent d’entreprise, leur épargne les suit. C’est plus souple et plus facile à gérer pour eux.

Ça constitue un moyen d’être plus attractif aux yeux des potentiels salariés que vous voudriez recruter. Donc sachez mettre cet atout en valeur ! Vous avez cette chance grâce à la loi PACTE de pouvoir cumuler épargne salariale et épargne retraite.

Comment se créer des revenus et du capital pour préparer sa retraite ?

Maintenant il existe d’autres moyens de se créer des revenus et du capital pour la retraite, notamment avec le contrat Madelin.

Le contrat Madelin

Alors qu’est-ce que c’est ? C’est un contrat auquel vous pouvez souscrire si vous êtes chef d’entreprise non-salarié ou indépendant.

Ce dispositif a été créé en 1994 pour permettre de se constituer un complément de retraite par capitalisation. Ce qu’il se passe c’est que les cotisations que vous versez permettent de vous constituer une retraite, tout en bénéficiant de déductions fiscales.

Vos versements ont l’avantage d’être déductibles, dans certaines limites de votre bénéfice imposable bien sûr.

En revanche, les versements sont encadrés. Ils doivent chaque année être compris entre le montant minimum annuel fixé lors de l’ouverture de votre contrat et 15 fois ce minimum.

Cette solution est fortement conseillée et particulièrement lorsque la situation de votre entreprise est bien stable. Et au moment de votre retraite, l’épargne que vous vous serez constituée avec le contrat Madelin vous pourrez la récupérer sous forme de rente.

Le plan d’épargne populaire (PERP)

En dehors du contrat Madelin, vous pouvez aussi choisir de souscrire à un plan épargne de retraite populaire (Perp). Vous avez beau être entrepreneur indépendant, vous êtes aussi un particulier, ce qui vous permet d’y souscrire.

En résumé, c’est un dispositif qui permet de se constituer un complément de retraite par capitalisation. Mais c’est possible, tout en bénéficiant, sous certaines conditions, d’une déductibilité fiscale des versements. Cette déductibilité s’applique sur le revenu imposable.

Comme pour le PER et contrairement au contrat Madelin, la fréquence et le montant des versements sont libres. Il n’y a pas d’engagement de versement annuel.

Mais comme pour tous les contrats d’épargne retraite, l’épargne ne devient disponible qu’au moment de la retraite. Dans le cas du plan épargne de retraite populaire, elle sera versée sous forme de rente à vie. Contrairement au PER Individuel où vous pouvez choisir une sortie en rente et/ou en capital !

Optimiser sa retraite avec l’assurance vie

Pour optimiser votre retraite, vous pouvez opter pour une assurance vie. Même si en soit l’assurance vie ce n’est pas à proprement parler une solution dédiée à la préparation de la retraite. C'est le placement préféré des Français et il représente de nombreux atouts.

Il permet de se constituer progressivement un capital par des versements réguliers ou ponctuels. De transmettre à ses proches dans des conditions fiscales avantageuses. Et de choisir le niveau de rendement/risque que l’on souhaite y donner.

Dans votre situation, elle est adaptée au chef d’entreprise. Particulièrement à ceux qui souhaitent piloter librement le niveau de l’épargne qu’il souhaite réaliser. C’est pour ça que c’est une très bonne technique !

En plus de ça, à la différence des PER, PERP et Madelin, les retraits sont possibles à tout moment.

Pourquoi préparer la succession de votre entreprise est un bon moyen de compléter les revenus de votre retraite ?

Si vous n’avez pas le projet de transmettre votre entreprise à vos enfants. La vente de votre entreprise peut totalement vous permettre de compléter vos revenus de retraité.

Sous certaines conditions, une exonération fiscale de la plus-value réalisée peut être accordée aux entreprises individuelles et aux sociétés de personnes (comme les EURL). C’est le cas notamment si vous prenez votre retraite dans les 2 ans avant ou après la revente de l’entreprise.

Par ailleurs, ça va vous plaire. Les dirigeants d’entreprises soumises à l’impôt sur les sociétés peuvent bénéficier d’un abattement fixe de 500 000€ lors de la revente. C’est pour faire valoir leur droit à la retraite.

Le bonus à savoir pour bien préparer sa retraite :

Si votre entreprise n’a pas suffisamment de valeur pour être cédée, vous pouvez faire valoir vos droits à l’accompagnement au départ à la retraite (les ADR) des travailleurs indépendants.

Si vous êtes éligible, vous pourrez toucher jusqu’à 7 000, voire 10 000€ !

Le mot de la fin

Comme dit précédemment, anticiper c’est la clé, donc prenez-y vous dès maintenant !

À présent, toutes les clés pour préparer sa retraite en tant qu’artisan vous ont été livrées au cours de cet article. Vous pouvez à présent la préparer plus sereinement.